Báo cáo tài chính quý 4/2022 của SSI cho biết, tổng doanh thu và lợi nhuận trước thuế hợp nhất quý 4/2022 đạt lần lượt khoảng 1.465 tỷ đồng và gần 289 tỷ đồng. Lũy kế cả năm 2022, SSI ghi nhận tổng doanh thu ở mức 6.528 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế đạt xấp xỉ 2.110 tỷ đồng.

Trong cơ cấu doanh thu, dịch vụ chứng khoán đóng góp 679 tỷ đồng, luỹ kế cả năm ghi nhận 3.564 tỷ đồng. Theo SSI, trong năm, công ty đã triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ mới, đồng thời đặt mục tiêu quản trị rủi ro cho khách hàng. Cả năm, số lượng tài khoản mở mới tại SSI tăng 39,5% so với cùng kỳ. Tổng giá trị bán giải chấp ở mức thấp so với tình hình thị trường và không phát sinh nợ xấu dù bối cảnh thị trường gặp nhiều khó khăn.

Doanh thu từ hoạt động Đầu tư đạt 563 tỷ đồng trong quý 4, lũy kế cả năm ghi nhận hơn 2.069 tỷ đồng. Doanh thu từ Nguồn vốn & Kinh doanh Tài chính trong quý 4 và lũy kế cả năm đạt lần lượt gần 169 tỷ đồng và 635 tỷ đồng tương ứng. Đây là các mảng kinh doanh thế mạnh của SSI trên cơ sở tận dụng được ưu thế về quy mô nguồn vốn, kết hợp với việc phân bổ danh mục đầu tư vào các tài sản tài chính an toàn.

Hoạt động Quản lý Quỹ cũng ghi nhận doanh thu xấp xỉ 165 tỷ đồng nhờ việc cung cấp các sản phẩm, dịch vụ đa dạng cho nhà đầu tư như Quỹ mở, Quỹ ETF, Dịch vụ ủy thác đầu tư cho khách hàng… Cùng với đó, hoạt động dịch vụ Ngân hàng Đầu tư ghi nhận một năm khả quan khi SSI tích cực tham gia vào các thương vụ tư vấn, bảo lãnh phát hành và gặt hái được nhiều giải thưởng trong và ngoài nước, trong đó có giải thưởng “Nhà tư vấn phát hành cổ phiếu tốt nhất Việt nam” của tạp chí uy tín Alpha Southeast Asia, và giải thưởng danh giá “Nhóm dẫn đầu thị trường” do Euromoney trao tặng.

Tại thời điểm 31/12/2022, SSI có tổng tài sản 52.226 tỷ đồng, trong đó Vốn chủ sở hữu đạt 22.384 tỷ đồng. Chiếm tỷ trọng lớn nhất vẫn đến từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)hơn 30.493 tỷ đồng, gấp 2,53 lần so với đầu năm. Và các khoản cho vay hơn 11.057 tỷ đồng, giảm phân nửa so với đầu kỳ là 23.697,9 tỷ đồng. Trong đó, cho vay ký quỹ (margin) là 10.871 tỷ đồng, giảm mạnh so với đầu năm là 22.745 tỷ đồng.  

Bối cảnh quý IV/2022 có nhiều diễn biến tác động đến tình hình kinh doanh chung của nhiều doanh nghiệp, như lãi suất tăng mạnh, sức ép từ đáo hạn trái phiếu, thị trường bất động sản gặp khó trong đó có nhiều doanh nghiệp không thể ra hàng, mảng năng lượng tái tạo có nhiều biến động về chính sách.

Đặt trong bối cảnh đó, CTCP Tập đoàn Bamboo Capital (BCG) cũng chịu những tác động tương tự. Báo cáo tài chính quý 4/2022 cho biết, doanh thu thuần hơn 1.221 tỷ đồng, nhưng biên lợi nhuận gộp lại có sự suy giảm mạnh về 10,77%  (cùng kỳ hơn 75%). 

Đáng chú ý hai khoản mục có biến động mạnh trong kỳ là doanh thu tài chính ghi nhận 385 tỷ đồng, giảm 43,5% và chi phí tài chính 640 tỷ đồng, tăng 57,6%. Trong đó chi phí lãi vay, lãi trái phiếu hơn 385,6 tỷ đồng, tăng 27,67%; lỗ đầu tư cổ phiếu, trái phiếu tăng mạnh lên 99 tỷ đồng (cùng kỳ chưa đến 5 tỷ đồng), và lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 55 tỷ đồng; và chi phí phải trả theo hợp đồng hợp tác đầu tư cũng tăng mạnh lên 108,7 tỷ đồng, gấp 3,75 lần. Đây là nguyên nhân chính khiến lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh BCG ghi nhận âm hơn 331 tỷ đồng. 

Các chi phí trong kỳ của BCG đều tăng, như chi phí bán hàng 63,5 tỷ đồng, tăng 144% và chi phí quản lý doanh nghiệp 129 tỷ đồng, tăng 24%. 

Kết quả, lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ âm hơn 202 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi hơn 97,6 tỷ đồng. 

Theo giải trình của BCG, do tình hình kinh tế vĩ mô có nhiều biến động, giá cả nguyên vật liệu đầu vào tăng cao, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm thấp đã tác động đến các mảng hoạt động kinh doanh công ty; điều kiện kinh tế không thuận lợi cũng khiến BCG không phát sinh các hoạt động M&A và tư vấn M&A trong kỳ. Bên cạnh đó, lãi suất tăng khiến chi phí tài chính công ty tăng mạnh so với cùng kỳ. 

Lũy kế cả năm, lợi nhuận BCG vẫn là số dương, cụ thể, doanh thu thuần 4.531,6 tỷ đồng, tăng mạnh 75%, lãi sau thuế 546,5 tỷ đồng, lãi ròng 343 tỷ đồng, lần lượt giảm hơn 45% và 44%. Với kết quả này, BCG hoàn thành 62,5% kế hoạch doanh thu và 24,8% kế hoạch lợi nhuận.

Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh có cải thiện mạnh, dù âm hơn 2.747,6 tỷ đồng (so với số âm 9.012 tỷ đồng năm 2021) nhờ tăng các khoản phải thu. 

Tổng tài sản BCG tại thời điểm 31/12/2022 là hơn 44.006 tỷ đồng, tăng hơn 6.300 tỷ đồng, chủ yếu đến từ tăng trả trước cho người bán ngắn hạn hơn 3.057 tỷ đồng (tăng gấp 2,4 lần); tài sản cố định tăng hơn 1.888 tỷ đồng, và tăng các khoản mục đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh, lên 3.418 tỷ đồng (tăng 1,27 lần).

Cuối năm 2022, TPB không còn nằm trong danh mục chứng khoán của BCG, có giá trị gốc hồi đầu năm là 990 tỷ đồng.

Với danh mục đầu tư góp vốn vào đơn vị khác, BCG giải ngân mới các khoản đáng kể vào CTCP Đầu tư thương mại dịch vụ Gia Khang hơn 1.017 tỷ đồng, CTCP Đầu tư và dịch vụ Helios 545 tỷ đồng, CTCP Đầu tư và phát triển Sơn Long hơn 970 tỷ đồng… và một số công ty về điện năng lượng tái tạo. 

Nguồn dữ liệu: Wichart.vn

Tổng nợ phải trả hơn 30.204,8 tỷ đồng, trong đó, tổng nợ vay là 14.934,8 tỷ đồng. Tỷ lệ nợ/VCSH giảm từ 3,5 lần về 2,2 lần; tỷ lệ nợ vay/VCSH hơn 1,08 lần (giảm so với con số 1,64 tại thời điểm cuối năm 2021). Các tỷ lệ nợ vay này được đánh giá khá an toàn.

Trong quý 4/2022, doanh thu thuần CTCP Tập đoàn Đất Xanh (mã chứng khoán DXG) đạt 984 tỷ đồng, giảm 57%, trong đó, các mảng kinh doanh chính của DXG đều giảm so với cùng kỳ. Cụ thể, doanh thu bán căn hộ, đất nền giảm 69%, mảng dịch vụ môi giới bất động sản giảm 56%. Kết quả này khá tương đồng với diễn biến chung của thị trường bất động sản trong quý 4/2022.

Trong kỳ, doanh thu tài chính của DXG chỉ hơn 34 tỷ đồng, bằng 13% so với con số 260 tỷ đồng của cùng kỳ năm trước (chủ yếu đóng góp từ lãi từ thanh lý đầu tư), trong khi đó chi phí tài chính tăng 25% lên 168 tỷ đồng.

Kết quả, công ty ghi nhận lỗ trước thuế quý 4 hơn 424 tỷ đồng và lỗ ròng 407,6 tỷ đồng, trái ngược với khoản lãi 245 tỷ đồng của quý 4/2021. 

Theo giải trình của DXG, do tình hình khó khăn chung của thị trường ảnh hưởng đến thị trường bất động sản dẫn đến doanh số bán hàng ở mảng dịch vụ sụt giảm, trong khi công ty chưa kịp ghi nhận doanh thu – lợi nhuận từ các dự án do công ty làm chủ đầu tư và đã triển khai bán hàng thành công.

Lũy kế cả năm 2022, DXG ghi nhận doanh thu thuần đạt mức 5.581 tỷ đồng, giảm 45% và lãi sau thuế 469 tỷ đồng, giảm 71% so với kết quả năm 2021. Lãi ròng chỉ đạt gần 149 tỷ đồng, giảm mạnh hơn 87% so với năm 2021.

Tại thời điểm 31/12/2022, tổng tài sản của Đất Xanh tăng 8,9% so với đầu năm lên 30.771,4 tỷ đồng. Chủ đạo là tài sản ngắn hạn 27.800 tỷ đồng, bao gồm 919 tỷ đồng tiền và các khoản tương đương tiền, giảm 66,4%, các khoản phải thu tăng 12,7% lên 12.169,3 tỷ đồng, hàng tồn kho tăng 26,7% lên 14.238 tỷ đồng.

Tổng nợ phải trả tăng 12,6% so với đầu kỳ lên 16.751 tỷ đồng, trong đó 12.777 tỷ đồng là nợ ngắn hạn. Cơ cấu nợ của DXG được cấu trúc theo hướng giảm nợ vay ngắn hạn với mức giảm 32% về 2.023 tỷ đồng, còn nợ vay dài hạn tăng mạnh, gấp 2,5 lần so với đầu kỳ, lên 3.748 tỷ đồng. Trong nợ vay dài hạn, nợ trái phiếu là 1.788,7 tỷ đồng, tăng gần 370 tỷ đồng. 

Báo cáo tài chính quý IV/2022 của Công ty CP Phát triển bất động sản Phát Đạt (mã chứng khoán PDR) cho thấy, doanh thu thuần chỉ đạt gần 15 tỷ đồng, giảm đến 99% so với con số 1.229 tỷ đồng cùng kỳ, chủ yếu đến từ hoạt động cung cấp dịch vụ.

Trong khi đó, hoạt động chuyển nhượng đất và hàng hoá bất động sản không tạo ra doanh thu trong kỳ. 

Các chi phí bán hàng, quản lý doanh nghiệp không có sự thay đổi đáng kể, nhưng chi phí tài chính có sự tăng vọt, gấp 3 lần cùng kỳ, đạt 221 tỷ đồng, trong đó, chi phí lãi vay 140 tỷ đồng và PDR còn ghi nhận thêm khoản lỗ chuyển nhượng cổ phần công ty con hơn 70 tỷ đồng. Doanh thu tài chính không đáng kể, 16 tỷ đồng. 

Kết quả, PDR ghi nhận lỗ ròng 267 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi 754 tỷ đồng. Đây là lần đầu tiên Phát Đạt báo lỗ kể từ năm 2011.

Quý IV/2022 là giai đoạn khó khăn đối với ngành bất động sản khi phải đối diện với lãi suất tăng, áp lực thanh toán trái phiếu và nhu cầu thị trường sụt giảm. Diễn biến này tác động tới hầu hết các doanh nghiệp trong ngành, bức tranh lợi nhuận kém khả quan là điều dự đoán trước. 

Với kết quả trên, theo giải trình của PDR, tình hình khó khăn chung của toàn thị trường, đặc biệt là ngành bất động sản đã khiến việc đầu tư kinh doanh của công ty vào các dự án bất động sản không được thuận lợi. Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn thực hiện chiến lược tái cơ cấu danh mục đầu tư.

Tính cả năm 2022, PDR ghi nhận doanh tài chính tăng đột biến lên 1267 tỷ đồng, nhờ công ty đã ghi nhận gần 1.249 tỷ đồng lãi chuyển nhượng hơn 72% cổ phần tại CTCP Địa ốc Sài Gòn KL. 

Luỹ kế cả năm, PDR đạt 1.505 tỷ đồng doanh thu và lãi ròng 1.146 tỷ đồng, lãi cơ bản trên cổ phiếu (EPS) đạt 1.646 tỷ đồng. Với kết quả này, PDR hoàn thành 14% kế hoạch doanh thu và 40% kế hoạch lợi nhuận. 

Tại thời điểm cuối năm 2022, tổng tài sản ghi nhận hơn 22.845 tỷ đồng, tăng 2.293 tỷ đồng. Trong đó, các khoản phải thu ngắn hạn 5.650 tỷ đồng, tăng 123%. Hàng tồn kho 12.131 tỷ đồng, tương đương đầu năm. 

Về cơ cấu nguồn vốn, vốn chủ sở hữu ở mức 9.270 tỷ đồng. Tổng nợ phải trả 13.576 tỷ đồng, tăng 13% so với đầu năm. 

Nguồn dữ liệu: Wichart.vn

Trong đó, nợ vay tài chính ngắn và dài hạn gần 4.440 tỷ đồng, với hơn 50% là nợ trái phiếu 2.510 tỷ đồng (trái phiếu sắp đến hạn là 2.214 tỷ đồng). Con số tổng nợ vay này giảm khá mạnh so với thời điểm cuối quý 3/2022, ghi nhận ở mức khoảng 5.200 tỷ đồng, chủ yếu nhờ PDR đã tích cực tất toán trái phiếu đến hạn trong quý 4. 

Trung tuần tháng 1/2023, PDR đã tiếp tục tất toán 893 tỷ đồng trái phiếu trước hạn, ngoài việc đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với các nhà đầu tư trái phiếu còn là động thái để chủ đầu tư tiếp tục phát triển dự án Chung cư 239 CMT8. Đây là dự án sở hữu vị trí đắc địa, hiếm hoi ngay mặt tiền đường CMT8, trung tâm quận 3, TP.HCM với tiềm năng khai thác và phát triển rất lớn.

Trước đó trong quý IV/2022, Phát Đạt đã chi hơn 1.300 tỷ đồng tất toán nghĩa vụ trái phiếu và các khoản vay ngân hàng. 

Nguồn dữ liệu: Wichart.vn

Theo kế hoạch của PDR, song song với việc tái cấu trúc tài chính thông qua việc giảm nợ vay trái phiếu, công ty cũng thay đổi danh mục sản phẩm, tập trung nhiều hơn cho các dự án bất động sản dân dụng. 

PDR dự kiến đưa ra thị trường các dự án ở Bình Định, dự án Bình Dương quy mô khoảng 5.000 căn hộ, dự án Phước Hải – Vũng Tàu; và dự kiến cuối năm nay – quý I/2023 sẽ hoàn thành đền bù giải phóng mặt bằng dự án hơn 43 ha ở Bình Định, là có thể xây dựng hạ tầng và triển khai kinh doanh.

Các dự án này đưa vào kinh doanh sẽ tạo ra dòng tiền cho PDR, và với PDR, một khi đã đưa dự án bán hàng tức là đã đủ điều kiện pháp lý, lãnh đạo PDR cho biết.