Nội dung chính
Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP) vừa nhận thông báo kết luận thanh tra từ Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước khu vực 2.
1. Tổng quan về kết luận thanh tra
NHNN khu vực 2 công bố kết luận thanh tra liên quan đến việc tuân thủ chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng, sản xuất trang sức, chế độ kế toán, thuế, sử dụng hóa đơn chứng từ và các quy định phòng, chống rửa tiền (AML).
2. Những điểm mạnh được NHNN ghi nhận
- Quy mô lớn so với các doanh nghiệp cùng ngành trên toàn quốc.
- Hiệu quả hoạt động kinh doanh ổn định, đóng góp đáng kể cho nền kinh tế địa phương qua việc tạo việc làm và nộp thuế đầy đủ.
- Đáp ứng cơ bản các yêu cầu về sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng theo quy định, đồng thời có quy trình nội bộ và báo cáo định kỳ đúng hướng dẫn của NHNN.
3. Các vi phạm chính
3.1. Phòng, chống rửa tiền (AML)
PNJP chưa kịp thời phân công, đăng ký thông tin cán bộ phụ trách lĩnh vực AML. Ngoài ra, công ty còn để xảy ra sai sót trong lưu trữ hồ sơ nhận biết khách hàng (KYC) và chậm trễ trong báo cáo các giao dịch có giá trị lớn, vi phạm quy định 03 kiến nghị của NHNN.
3.2. Thuế và kế toán
Doanh nghiệp khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Mặc dù NHNN ghi nhận sai sót này không dẫn đến thiếu thuế thực tế theo Luật Quản lý thuế 2019, nhưng vẫn được xem là vi phạm quy trình kê khai thuế.
4. Quyết định xử phạt và kiến nghị
NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với các lỗi trong công tác phòng, chống rửa tiền. Văn bản cũng được gửi tới Cục Thuế TP.HCM để xem xét xử lý các sai sót liên quan. Ngoài ra, PNJP được yêu cầu thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, đúng pháp luật.
5. Bài học cho doanh nghiệp trong ngành vàng & trang sức
Việc bị thanh tra và xử phạt là lời cảnh tỉnh mạnh mẽ cho mọi doanh nghiệp trong lĩnh vực kim hoàn. Đầu tư vào hệ thống AML chuyên nghiệp, đào tạo nhân viên về KYC, và duy trì quy trình kê khai thuế chuẩn xác không chỉ giảm rủi ro pháp lý mà còn nâng cao uy tín thương hiệu trước khách hàng và cơ quan quản lý.
Bạn là chủ doanh nghiệp vàng, trang sức hoặc đang quan tâm tới quản trị rủi ro tài chính? Hãy chia sẻ quan điểm của mình và đăng ký nhận bản tin cập nhật các quy định mới nhất từ NHNN.